生命保険 相続対策 / 税理士法人HOPEオフィス

相続対策として生命保険を活用するのは、有効な手段のひとつです。本記事では、生命保険を活用した相続対策の仕組みや注意点について解説します。生命保険を活用した相続対策の仕組み生命保険を利用して相続対策をする場合、受取人が相続人である必要があります。受取人が相続人でないときは、相続対策となる非課税枠が適用されないので注...

（基礎控除内の財産や生命保険などの非課税の枠がある財産）・3年以内に相続人ではない、また遺贈も受けない人に贈与されたもの・礼拝道具や仏具、特定の法人に寄付した財産など法令で相続財産とみなさない財産 まずは、相続財産が課税されるのかされないのかの見極めを行うことが重要になってきます。相続財産になるかならないかに関す...

生命保険には非課税枠が存在し、それを利用することで生前対策を行うことが可能です。保険金には相続税が課税されることになりますが、本来遺された方々の生活のための財産ということもあって非課税枠が設定されています。非課税限度額は500万円×法定相続人数で算出することができます。 保険を利用した生前対策では、非課税限度額ま...

また、生命保険金にも非課税枠があり、死亡退職金と同じ計算方法となります。 相続税の計算方法やみなし相続財産についてご不明な点がございましたら、税務の専門家である税理士にご相談ください。 税理士法人HOPEオフィスは、豊島区、文京区、練馬区、板橋区、目黒区を中心に東京都、埼玉県、神奈川県にお住まいの方からの「みなし...

・生命保険のプランを見直す生命保険のプランによっては、保険金の支払額が大きく、相続税を納める義務が発生する可能性があります。非課税限度額に収まるようなプランになっているか、生命保険を見直すことも大切です。 ・不動産を活用する不動産(土地や建物)を活用して、相続税対策をすることもできます。ただ不動産を購入するだけで...

死亡保険とは、生命保険の一種です。生命保険という言葉のほうが馴染み深いという方も多いでしょう。しかし、死亡保険という意味で生命保険という言葉が使われていることもしばしばあるようです。死亡保険は、人が亡くなると保険金が支払われるという仕組みの保険のことをいいます。人が亡くなって相続が発生すると、死亡保険金の受取りも...

相続対策として生前贈与を行うことによって相続税の節税対策を行うことが出来ます。しかし、相続の際には特定の相続人にほとんどの遺産が渡ると遺留分減殺請求によって保証された相続分である遺留分の請求が出来ます。生前贈与の場合には遺留分減殺請求は出来るのでしょうか。 ・生前贈与でも遺留分減殺請求は出来る結論として生前贈与で...

・生命保険支払通知書 また、債務や葬式費用関連の資料など資産計上するものや経費計上するもののすべての証跡を取っておくようにしましょう。相続に関することは税理士法人HOPEオフィスにお問い合わせください税理士法人HOPEオフィスでは相続、生前贈与などに関するご相談を承っております。相続に関してお困りのことがございま...

生前贈与は相続対策として有効な手段です。専門家に相談をしたり手続の代行を依頼したりすることが多いですが、自分ですることも可能です。ただし自分自身でやるべきことが多くなりますので、何の手続・作業が必要になるのかは把握しておくことが大事です。生前贈与は自分でもできる「相続前に財産を渡しておきたい」「生前贈与で節税対策...

現在の経営者について相続対策を打っておきたいという場合は定款の内容を検討しておきましょう。 なお、税金面での不安がある場合は「事業承継税制」の活用も検討すると良いです。相続税や贈与税の納付を猶予し、その後免除できる可能性があります。要件が厳格に定められておりますので、詳しくは税理士にご相談ください。